国有企业公司治理培训
国有企业的公司治理与内部控制
课程简介：
国资委董事会试点工作规划已经有将近十年的时间，目前有众多央企进行这个试点，取得了很大的成就，某些方面也存在着不足。公司治理难题是国际上普遍存在的问题，以前我国较为推崇美国治理模式，但自从安然事件和雷曼兄弟案件后，被公认为很完善的公司治理模式，实际上也存在问题。国资委后来建立了一个适合国有企业特色的治理结构，推出了规范董事会的建设。
该制度的初步实施主要解决了几个层面的问题：
一、解决了政府和企业关系的明确问题：主要是解决政企和行政干预过多的问题，把企业决策的权利真正交给董事会，使企业真正成为一个独立的市场主体。
二、解决了出资人和出资企业的关系问题：以前国有企业面临出资人虚置的问题。通过建立董事会，出资人就能够层层到位。
三、解决了国有企业一把手体制的问题。一把手体制的问题有可能为企业的决策带来风险。
完善国有企业内部治理，实行规范董事会制度十分必要，而规范董事会的特点主要是，外部董事在董事会里占多数，同时对外部董事的选择也应当吸取过去上市公司独立董事的教训，在外部董事的配备上要考虑其的结构，专家应来自各行各业，如法律专家、财务专家、宏观管理方面专家，使得外部董事的结构合理化，有利于促进企业的科学决策。
另一方面:外部董事占了多数以后，国资委作为股东的部分权利就可以交给董事会行使，而董事会把企业作为一个真正的独立市场主体，亲自聘任经理层、考核经理层，使企业的决策、执行和监督这几个方面都真正的分开，形成一个有效的制衡。
本课程通过理论讲授结合实际案例分析，对国有企业的决策提供科学借鉴，避免出现重大的决策失误。另一方面，国有企业的管理也能更加富有效率，提升企业的内部控制，提高国有企业规避风险的能力。
课程大纲：(初步拟定)
（一）、公司治理、董（监）事会管理及其实务
1、公司治理基础及国际视野
2、公司治理方法解析
3、国有企业治理实务
4、董事会组建与运作
5、监事会组建与运作
6、董事决策工具实务
7、监事执业监督工具实务
8、公司治理案例解析(含境外国有企业公司治理案例分享)
9、公司治理解决方案分享
（二）、内部控制与风险管理：
1、内部控制标准框架
2、内部控制基本原则和总体要求
3、国有企业内控的制度支持
4、关键流程内部控制设计
5、集团内控体系设计
6、内部控制实务案例分析
7、境外国有企业内部控制案例分享
《国有企业公司治理与内控合规管理》课程大纲
第一部分 国有企业操作风险管理框架与实务分析
一、操作风险管理的演变
（一）传统基础阶段
（二）专门管理阶段
（三）定性管理阶段
（四）定量管理阶段
（五）整体管理阶段
二、操作风险管理框架的基本构成要素
三、操作风险管理的环境和文化
（一）文化管理类要素
1. 公司治理
2. 内部控制
3. 操作风险组织体系
（二）操作风险管理战略和政策
1. 操作风险管理战略
2. 操作风险管理政策
（三） 管理流程和技术方法类要素
第二部分 国有企业内部控制框架与实施
一、内部控制的产生和发展
（一）内部控制的产生
（二）内部控制的发展
二、内部控制的目标和原则
（一）内部控制的目标和作用
1. 业绩目标
2. 信息目标
3. 合规性目标
（二）内部控制的原则
1. 健全性和有效性
2. 适用性和可行性
3. 成本效益原则
三、内部控制的基本要素
（一）管理性监督和控制文化
1. 董事会
2. 高级管理层
3. 控制文化
（二）风险识别与评估
（三）控制措施和职责分工
（四）信息和交流渠道
（五）监测行为和纠正缺陷
第三部分 员工管理与企业风险防范评价工具
一、风险和控制自我评价（RCSA）
（一）自我评估法的含义和方法
（二）实施自我评估法需注意的问题
（三）自我评估法的局限性
二、业务流程分解法（BPM）
（一）业务流程分解法的定义
（二）业务流程分解法的具体内容
（三）业务流程分解法的局限性
三、关键风险指标法（KRI）
（一）风险指标法的定义
（二）风险指标法的具体内容
（三）风险指标法的局限性
四、操作风险量化
第四部分 合规风险管理实务
一、合规管理概述
（一）合规风险管理
（二）合规风险管理的特征
1 .全面性
2. 强制性
3. 持续性
4. 有效性
（三）合规管理的原则
1. 合规部门的独立权威性
2. 合规管理的资源性
3. 合规管理部门的职责性
二、商业银行合规风险管理体系
（一）董事会的合规风险管理职责
（二）高级管理层的合规风险管理职责
（三）合规风险管理的人员配备
三、合规风险管理机制
（一）合规风险的监测、识别与评估
1. 合规风险监测
2. 合规风险识别
3. 合规风险评估
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